ماده 1: کلیه اصطلاحات و واژه‏هایی که در ماده یک قانون بازار اوراق بهادار جمهوری اسلامی ایران مصوب آذرماه 1384 مجلس شورای اسلامی تعریف شده‏اند به همان مفاهیم در این دستورالعمل بکار رفته ‌است. سایر اصطلاحات به کار رفته در این دستورالعمل دارای معانی زیر است: افشا:ارسال اطلاعات به سازمان و انتشار عمومی و به موقع اطلاعات مطابق قانون و مقررات مربوط. تشکل‏های خودانتظام:بورس‏ها، کانون‏ها، بازارهای خارج از بورس و شرکت‏های سپرده‏گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه، تشکل خودانتظام محسوب می‏شوند. مصادیق سایر تشکل‏های خودانتظام توسط شورا تعیین می‏شوند. مقررات:اعم از مصوبات هیات وزیران، شورا، سازمان و نیز مصوبات تشکل‏های خودانتظام در حدود صلاحیت آنان تحت هر عنوان از قبیل آیین‌نامه، دستورالعمل، رویه اجرایی و بخشنامه.

ماده2: هرگونه فعل یا ترک فعلی که منجر به نقض قوانین و مقررات بازار سرمایه از قبیل قانون بازار اوراق بهادار، مصوبات شورا، سازمان یا مصوبات و اساسنامه‌های تشکل‏های خود‌انتظام گردد، تخلف محسوب و متخلف طبق دستورالعمل حاضر به تنبیهات مقرر محکوم می‏گردد.

ماده3:رسیدگی به تخلفات اشخاص زیر در صلاحیت مراجع رسیدگی موضوع این دستورالعمل می‏باشد: الف- مدیرعامل، مدیران ارشد، دبیرکل، هیات عامل و کسانی که اصالتاً و یا به نمایندگی از اشخاص حقوقی عضو هیات مدیره و یا عضو شورای تشکل‏های خودانتظام هستند. ب– اشخاص حقوقی که عضو ارکان تشکل‏های خودانتظام از قبیل هیات مدیره، شورا و یا هیات سازش کانون‏ها می‏باشند.